员工旅游做帐方法
预支旅游费
-
1
第一步，旅游费用分部门计提，做帐方法：借方为管理费用，销售费用，制造费用，贷方为应付职工薪酬-福利费
-
2
员工要去旅游时，如果需要预支这笔费用，借方为其他应收款，贷方为银行存款，库存现金
-
3
员工旅游回来后拿票据报帐，借方为应付职工薪酬，贷方为其他应收款
END
不预支费用
-
1
第一步，还是计提，做帐：借方为管理费用，销售费用，制造费用，贷方为应付职工薪酬-福利费
-
2
员工旅游回来拿发票报销时，借方为应付职工薪酬--福利费，贷方为银行存款/库存现金
-
3
员工享受旅游福利时，这部分收入也会计个税
END
经验内容仅供参考，如果您需解决具体问题(尤其法律、医学等领域)，建议您详细咨询相关领域专业人士。
作者声明：本篇经验系本人依照真实经历原创，未经许可，谢绝转载。
展开阅读全部
文章评论